Pendant une fermeture, les encaissements peuvent s’arrêter alors que plusieurs paiements continuent. Préparer cette période demande de regarder les dates de sortie d’argent avant, pendant et après la reprise, et pas seulement le nombre de jours fermés.
Le point de départ
Listez les charges et prélèvements qui restent dus selon votre situation. Ajoutez les achats nécessaires pour redémarrer, le stock à réduire avant le départ et les éventuels paiements décalés. Les modalités de rémunération et de congés doivent être examinées avec votre cabinet pour votre équipe et votre organisation.
Une méthode utilisable au quotidien
Construisez un calendrier de trésorerie couvrant quelques semaines de part et d’autre de la fermeture. Utilisez les ventes habituelles avec prudence et prévoyez un scénario de reprise plus lent. Séparez l’effet de la fermeture sur les ventes de l’effet des commandes fournisseurs et des prélèvements déjà programmés.
Exemple de travail, à adapter
Exemple illustratif : une boutique prévoit 9 000 € de sorties pendant la fermeture et 3 000 € d’achats avant les premiers encaissements de reprise. Le besoin à couvrir n’est pas seulement 9 000 €. Il faut intégrer le démarrage et les autres mouvements de trésorerie attendus sur la même période.
La décision à préparer
Discutez suffisamment tôt du calendrier avec le cabinet et vos fournisseurs. Une réduction de production avant le départ peut limiter les pertes, mais doit rester compatible avec la clientèle et les commandes. Le plan sert à choisir une marge de sécurité adaptée, sans promettre qu’une réserve standard convient à toutes les boutiques.
À préparer pour votre échange
- Prélèvements pendant la fermeture
- Stock et achats de redémarrage
- Scénario prudent pour la reprise