Votre caisse annonce des ventes qui ne ressemblent pas aux virements reçus ? Faites analyser les décalages de remise, les commissions et les différents moyens de paiement.
Comparer des périodes et des montants comparables
Les ventes du samedi peuvent arriver en banque plusieurs jours plus tard. Une plateforme peut aussi déduire sa commission avant de verser le solde. Comparer directement le total journalier de caisse au crédit bancaire du même jour crée donc de faux écarts. Une analyse utile reconstitue le chemin entre vente enregistrée, remise effectuée et montant effectivement reçu.
Isoler les sources d’écart
Distinguez cartes, espèces, titres et ventes facturées à des professionnels. Pour chaque flux, recherchez le document qui explique le montant : rapport du terminal, bordereau de remise, relevé de plateforme ou facture. Les écarts ne signifient pas automatiquement une perte ou une erreur de caisse. Ils doivent être documentés, datés et suivis jusqu’à leur résolution, avec les pièces utiles.
Transformer le contrôle en routine
Demandez au cabinet quelle vérification reste de votre ressort et quelle analyse entre dans la mission. Un tableau d’écarts ancien ne sert pas beaucoup si personne ne sait qui doit répondre. Fixez un rythme de revue et une règle pour signaler les montants inexpliqués. Le livrable attendu peut être un état par moyen de paiement, avec les éléments rapprochés et ceux restant à justifier.
Préparer le premier échange
Au premier échange, demandez un exemple de restitution adapté à ces travaux : liste des points ouverts, période traitée et éléments encore attendus. Cette présentation doit permettre de savoir ce qui est exploitable pour décider et ce qui reste à compléter. Le cabinet retenu confirme la mission et son chiffrage après examen des pièces.
À préparer pour votre échange
- Exports journaliers de caisse
- Relevés du terminal bancaire
- Bordereaux de remise
- Décomptes de plateformes