Estimez le temps nécessaire pour atteindre une réserve de sécurité si les entrées et sorties mensuelles restent constantes. Ce scénario simplifié ne remplace pas un calendrier détaillé de trésorerie.
(Trésorerie mobilisable − réserve) ÷ consommation nette mensuelle
Calcul local : vos chiffres ne sont ni transmis ni enregistrés.
Ce que ce calcul vous aide à décider
Un solde bancaire positif peut diminuer rapidement lorsque les décaissements dépassent les encaissements. Ce calcul rend visible la vitesse de consommation de la trésorerie disponible, après protection d’une réserve choisie. Il peut aider à prioriser un échange avec le cabinet et à tester l’effet d’une amélioration des encaissements ou d’une réduction de dépenses.
Bien préparer les chiffres
La trésorerie mobilisable doit exclure les sommes indisponibles pour l’exploitation. La réserve est une hypothèse de gestion, pas une norme universelle. Estimez les entrées et sorties en flux de trésorerie, avec un périmètre cohérent, et non en simples charges et produits comptables. Les remboursements de capital et les investissements peuvent notamment créer des sorties sans être des charges de la période.
Lire le résultat sans se tromper
Le modèle suppose des mois identiques et ignore les pics d’échéances. Il ne doit pas retarder une action en cas de difficulté immédiate. Si les entrées couvrent les sorties, aucune durée de consommation finie n’est calculée dans ce scénario. Si la réserve est déjà atteinte, le résultat est nul. Préparez alors une prévision par semaine ou par mois avec les dates réelles.
À préparer pour votre échange
- Raisonner en encaissements et décaissements.
- Exclure les sommes indisponibles.
- Compléter par les dates des grosses échéances.